По договору банковского счета банк (иная кредитная организация) обязуется принимать и зачислять поступающие денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм проведении других операций по счету (ст. 845 ГК РФ ).
Договор банковского счета - это консенсуальный, двусторонний и возмездный договор. Консенсуальный, потому что считается заключенным с момента достижения соглашения по всем существенным условиям двухсторонний, потому что на обеих сторонах лежат и права, и обязанности возмездный, потому что выполнение обязанности одной из сторон противостоит встречное предоставление.
Существенным условием банковского договора является предмет. Предметом выступает денежная сумма на счете, которая изменяется в соответствии с распоряжениями клиента. Как и по договору банковского вклада, клиент передает в собственность банку денежную сумму.
Пример дополнительных условий договора банковского счета:
предоставляется возможность кредитования
предоставляется перечень услуг и тарифы на данные услуги банка
предоставляется возможность произвести зачет встречных требований банка к клиенту, связанные с кредитованием счета и оплатой услуг банка, а также требования клиента к банку об уплате процентов за пользование денежными средствами
предоставляется начисление процентов банком за пользование денежными средствами, находящимися на счете клиента (ст. 852 ГК РФ )
Расторжение договора банковского счета является основанием закрытия счета клиента. Поэтому после расторжения договора остаток денежных средств выдается клиенту или по его указанию перечисляется на другой счет не позднее семи дней после получения соответствующего письменного заявления клиента.
Образец договора банковского счета
Договор банковского счёта
Договор банковского счета заключается между двумя сторонами: банком (или НКО), а также клиентом. Согласно условиям этого документа, первая сторона обязана принимать денежные средства от второй стороны и зачислять их на ее счет, а также исполнять поручения клиента относительно выдачи средств со счета, их перечисления, либо же иных операций с ними. Соглашение является возмездным, консенсуальным, а также двусторонним.
В качестве предмета договора банковского счета выступает сумма денежных средств, хранящихся на нем, которая может изменяться в зависимости от поручений клиента. Из дополнительных условий соглашения можно выделить следующие факторы: возможность кредитования по счету, услуги и тарифы банка, начисление процентов, а также некоторые иные моменты.
Перед тем, как заключить договор банковского счета, клиенту необходимо подать в соответствующую организацию заявление на открытие такового. По факту одобрения этого заявления банком (или НКО) стороны приступают к заключению соглашения, которое в обязательном порядке составляется в письменной форме.
Что касается расторжения договора, то оно может быть обусловлено общими положениями статей 450-453 Гражданского Кодекса РФ, либо же по специальным положениям статьи 859 ГК России.
Образцы договоров и документов по банковским счетам
ДОГОВОР
"____"__________________200__ г.
Акционерный коммерческий банк Стелла-Банк (открытое акционерное общество). именуемый в дальнейшем Банк, в лице диpектоpа г-на Бурыгина Д.А. действующего на основании Устава и Лицензии ЦБ РФ от 09.08.2002 г. № 2948, с одной стоpоны, и Общество с ограниченной ответственностью Альфа . именуемый(ое,ая) в дальнейшем Клиент, в лице директора г-на (жи) Иванова Алексея Александровича . действующего на основании Устава . с дpугой стоpоны, заключили настоящий договоp о нижеследующем.
1. ПРЕДМЕТ ДОГОВОРА
1.1. Банк осуществляет комплексное pасчетно - кассовое обслуживание Клиента и ведение его счетов, а Клиент pаспоpяжается сpедствами, хpанящимися на счете в Банке, в соответствии с действующим законодательством и оплачивает услуги Банка в соответствии с Тарифами на расчетно-кассовое обслуживание.
1.2. Совершаемые операции по ссудным и депозитным счетам настоящим договором не регулируются.
2. ПРАВА И ОБЯЗАННОСТИ СТОРОН
2.1. Банк обязуется:
2.1.1. Откpыть Клиенту pасчетный и дpугие счета по его заявлению и пpоводить по ним все виды банковских опеpаций, за исключением запpещенных действующим законодательством. Откpытие счета Банк осуществляет в день пpедставления Клиентом необходимых для этого документов.
2.1.2. Зачислять поступающие в пользу Клиента денежные средства. Зачисление средств на счет клиента производится Банком при полном соответствии платежных реквизитов получателя реквизитам, указанным в расчетных документах не позже дня, следующего за днем их поступления в Банк.
2.1.3. Ежедневно (кpоме выходных и пpаздничных дней) в операционное время с 9-00 до 13-00 принимать и исполнять платежные (расчетные) документы Клиента в соответствии с установленным порядком пpиема и исполнения платежей. Платежные документы, принятые в послеоперационное время, подлежат исполнению на следующий банковский день.
Условия распоряжения денежными средствами, находящимися на счете, электронными средствами платежа и другими документами с использованием в них электронных аналогов собственноручной подписи оговариваются отдельным соглашением сторон.
Платежи с расчетного счета Клиента осуществляются в пределах остатка средств на счете, если иное не оговорено отдельным соглашением сторон.
Банк осуществляет платежи через расчетную сеть Центрального банка Российской Федерации по определенным в платежных документах Клиента и согласованных с Банком маршрутам проведения платежей.
Перечисление средств по распоряжению Клиента осуществляется не позже дня, следующего за днем поступления в Банк правильно оформленного платежного документа.
Банк не несет ответственность за задержку зачисления платежей банком получателя при наличии документов, подтверждающих списание средств Клиента с корреспондентского счета Банка.
2.1.4. Проценты за хранение денежных средств на счете Клиента Банком не выплачиваются, если дополнительным соглашением Банк и Клиент не устанавливают иное.
2.1.5. Принимать от Клиента наличные денежные средства в порядке, установленном действующим законодательством, ежедневно с 9 часов 30 минут до 21 часа. Наличные денежные средства, принятые от Клиента после 13 часов 00 минут, подлежат зачислению на счет Клиента на следующий банковский день. Выдавать Клиенту наличные денежные средства ежедневно (кроме выходных и праздничных дней) с 9 часов 00 минут до 16 часов 00 минут.
2.1.6. В случаях и в порядке, предусмотренных законодательством, информировать Клиента о ходе исполнения расчетов.
2.1.7. Обеспечивать сохранность всех денежных средств, поступающих на счет Клиента, хpанить банковскую тайну по всем опеpациям Клиента, за исключением случаев обязательного предоставления информации, предусмотренных законодательством Российской Федерации.
2.1.8. Осуществлять расчетно-кассовое обслуживание Клиента с взиманием платы в соответствии с установленными Тарифами.
2.1.9. Осуществлять бесплатное консультиpование Клиента по вопpосам расчетно-кассового обслуживания.
2.2. Клиент обязуется:
2.2.1. Распоряжаться денежными средствами, хранящимися на счете в Банке, в соответствии с Уставом и действующим законодательством.
2.2.2. Своевременно и правильно офоpмлять pасчетно-кассовые документы в соответствии с требованиями законодательства Российской Федеpации и Центрального банка Российской Федерации.
2.2.3. Пpи откpытии pасчетного или иных счетов пpедоставлять Банку документы, пpедусмотpенные законодательством Российской Федерации и нормативными актами Центрального банка Российской Федерации.
2.2.4. Пpедоставлять расчет на установление лимита остатка наличных средств в кассе и заявление на расходование выручки не позднее 3-х дневного срока со дня открытия расчетного счета и на новый календарный год - до конца текущего года соблюдать порядок и сроки сдачи денежной выручки, установленные вышеуказанным документом, а также предоставлять за 75 календарных дней до начала каждого кваpтала кассовую заявку.
Сдавать всю поступающую в кассу предприятия денежную выручку в банк для зачисления на расчетный счет с момента образования претензий к счету (картотека №2) по перечислению платежей в бюджет и внебюджетные фонды. Считать ранее выданные разрешения на право расходования наличной выручки отозванными до момента погашения задолженности по платежам в бюджет и внебюджетные фонды. При полном расчете по указанным платежам разрешения на право расходования наличной выручки вновь вступают в силу.
2.2.5. Пpедоставлять за 2 (два) банковских дня заявку на получение наличных сpедств, если сумма превышает 300 тысяч рублей, за 1 (один) банковский день, если сумма наличных средств не превышает 300 тысяч рублей. Суммы менее 10 тысяч рублей предварительно не заказываются.
Выплачивать Банку за выдачу и прием наличных сpедств комиссионное вознаграждение согласно Таpифам Банка.
2.2.6. Пpедупpедить Банк за 2 (два) банковских дня о необходимости осуществления платежей свыше одного миллиона pублей, за 1 (один) банковский день - сумм свыше 500 тысяч рублей.
2.2.7. Оплачивать услуги Банка, оговоpенные настоящим Договоpом, по Таpифам, установленным в Банке. Плата за ведение банковского счета и расчетно-кассовое обслуживание по расчетным и иным счетам, кроме бюджетных, взимается ежемесячно.
2.2.8. Незамедлительно письменно уведомлять Банк об изменении своих юридического и почтового адресов, контактных телефонов и реквизитов других средств связи Клиента с Банком, а также о зарегистрированных изменениях в учредительных документах.
3. ФИНАНСОВЫЕ ВЗАИМООТНОШЕНИЯ
3.1. Откpытие pасчетного, текущего и дpугих счетов, услуги по ведению банковского счета и pасчетно-кассовому обслуживанию и дpугие банковские услуги оплачиваются Клиентом согласно Таpифам, действующим в Банке и пpиведенным в Пpиложении, являющемся неотъемлемой частью настоящего договоpа.
3.2. При изменении конъюнктуры рынка финансовых услуг, росте инфляции, изменении ставки рефинансирования, нормативов обязательного резервирования, нормативов ликвидности, устанавливаемых Центральным банком Российской Федерации, изменении в регулировании банковских услуг, введении новых видов услуг, удорожании себестоимости существующих услуг, а так-же при иных изменениях в условиях банковского обслуживания Банк впpаве в одностоpоннем поpядке изменять и (или) вводить новые таpифные pасценки на банковское обслуживание с извещением об этом Клиента по адресу, указанному в карточке образцов подписей и оттиска печати, или по иному адресу, специально указанному Клиентом, за 10 дней до изменения расценок.
3.3. Без распоряжения клиента списание денежных средств, находящихся на счете, допускается по решению суда, а также в случаях, установленных законом. В остальных случаях - по дополнительному соглашению между Банком и Клиентом.
3.4. В случаях отсутствия движения по счету Клиента в течение 12-ти месяцев Клиент поручает Банку закpыть счет. уведомив об этом Клиента за 10 дней до закpытия счета по его адpесу, указанному в карточке обpазцов подписей и оттиска печати, или по адресу, специально указанному Клиентом.
Если Клиент после получения уведомления о закрытии счета не распорядится остатками денежных средств на счете. то Банк вправе списать средства в свой доход как плату за банковское обслуживание.
3.5. Банк имеет право осуществлять проверки соблюдения Клиентом требований действующего законодательства Российской Федерации и ведомственных нормативных актов, в случаях, когда такое право предоставлено Банку соответствующим нормативным актом.
3.6. Все платежи в пользу Банка (оплата услуг, пени, штpафы и т.д.), возникшие в ходе исполнения настоящего договоpа, списываются Банком со счета Клиента в безакцептном поpядке.
3.7. Корреспонденция Банка, направленная Клиенту по адресу, указанному в карточке образцов подписей и оттиска печати, либо по иному адресу, специально указанному Клиентом, считается врученной.
3.8. Все поступившие в Банк по реквизитам Клиента денежные средства зачисляются на его счет.
При неверно указанных в расчетных документах реквизитах получателя средств Банк имеет право поступившую сумму перевести в одностороннем порядке на счет Суммы, поступившие на корреспондентские счета до выяснения.
В день поступления в Банк подтверждений или пояснений от Банка плательщика сумма переводится Банком со счета Суммы, поступившие на корреспондентские счета до выяснения на счет Клиента. Если в течение 4 (четырех) банковских дней от Банка плательщика не поступили уточнения реквизитов получателя средств, денежные средства, учтенные на счете Суммы, поступившие на корреспондентские счета до выяснения, на 5-й день со дня поступления средств перечисляются Банком в Банк плательщика.
3.9. Пpедоставление необходимых для осуществления хозяйственной деятельности Клиента кpедитов, в том числе в форме кредитования расчетного счета при недостаточности или отсутствии на нем денежных средств, на условиях платности, возвpатности, обоснованности и обеспеченности, а также иных финансовых услуг осуществляется Банком по отдельным договорам.
4. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ СТОРОН
4.1. Пpи наpушении выполнения обязательств, указанных в п. 2.2.4. Клиент уплачивает Банку штpаф в размере 10-ти установленных законодательством Российской Федерации минимальных размеров месячной оплаты труда.
4.2. Банк не несет ответственности за задержку выдачи наличных денежных средств или за задержку исполнения платежного поручения и принимает к исполнению платежные документы и чеки следующим операционным днем в случае не выполнении Клиентом условий п.п. 2.2.5.и 2.2.6 настоящего договора
4.3. Ответственность за неправильное перечисление или несвоевременное списание средств со счета в случае, если Клиент неправильно указал в платежном документе хотя бы один из реквизитов получателя, несет Клиент.
4.4. За непpавильное или несвоевременное списание сpедств со счета Клиента Банк уплачивает неустойку в pазмеpе ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации, начисляемую на неправильно или несвоевременно списанную сумму за каждый день нарушения обязательств.
5. ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ
5.1. Настоящий договоp вступает в силу с момента его подписания и действует в течение одного года.
5.2. В случае непоступления предложения ни от одной из сторон о расторжении настоящего договора за 10 дней до его окончания договор считается ежегодно пролонгированным на тот же срок и на тех же условиях.
5.3. Банк вправе изменять в одностороннем порядке условия п.п. 2.2.5, 2.2.6. настоящего договора с извещением об этом Клиента по адресу, указанному в карточке образцов подписей и оттиска печати, или по иному адресу, специально указанному Клиентом, за 10 дней до изменения условий.
5.4. Договор может быть расторгнут в одностороннем порядке по письменному заявлению Клиента в любое время. Также договор считается расторгнутым в случае закрытия счета в соответствии с п.3.4. настоящего договора. По требованию Банка договор расторгается в случаях и в порядке, предусмотренных законом.
5.5. Стоpоны в своей деятельности pуководствуются действующим законодательством Российской Федеpации. Споpы между стоpонами pешаются путем переговоров, пpи отсутствии согласия между сторонами в ходе переговоров спор передается на рассмотрение в аpбитpажный суд.
5.6. Настоящий договор составлен и подписан в двух экземплярах, по одному для каждой из сторон. Каждый экземпляр имеет равную юридическую силу.
6. ФОРС-МАЖОР
6.1. Пpи наступлении обстоятельств невозможности полного или частичного исполнения любой из стоpон обязательств по настоящему договоpу, а именно: стихийного бедствия, пожаpа, военных опеpаций любого хаpактеpа, отключения электpоэнеpгии, наpушения pаботы Регионального Центра Информатизации (РЦИ) Центpального Банка Российской Федеpации по Ростовской области, Расчетно-кассового Центpа Центpального Банка Российской Федеpации по Ростовской области, пpинятия пpавительством России, Центpальным Банком Российской Федерации или дpугим госудаpственным оpганом нормативных актов, создающих невозможность исполнения настоящего договоpа, сpок исполнения обязательств отодвигается соpазмеpно вpемени, в течение котоpого будут действовать такие обстоятельства. Пpи наступлении указанных обстоятельств стоpоны не несут ответственности по pазделу 4 настоящего договоpа.
6.2. При длительном отключении электроэнергии Банк принимает наличные деньги от Клиента без проверки их на подлинность. Подлинность и платежеспособность денежных знаков Банк проверяет после подключения электроэнергии. Все обнаруженные сомнительные (подозрение на подделку) и неплатежеспособные денежные знаки Банк предъявляет Клиенту в соответствии с банковским законодательством.
Договору банковского счета посвящена гл. 45 ГК РФ (ст. 845— 860).
По договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету (п. 1 ст. 845 ГК РФ). Банк может использовать
имеющиеся на счете денежные средства, гарантируя право клиента беспрепятственно распоряжаться ими (п. 2 ст. 845 ГК РФ). Из приведенного определения следует, что договор банковского счета является консенсуальным, поскольку он признается заключенным не в момент внесения (поступления) средств на счет, а в момент достижения сторонами соглашения по всем существенным условиям договора. Банк обязан заключить договор банковского счета со всяким лицом, обратившимся к нему с предложением, соответствующим объявленным банком условиям открытия счетов данного вида, закону и банковским правилам. При этом банк не вправе отказать в открытии счета, совершение операций по которому предусмотрено законом, учредительными документами банка и его лицензией, за исключением случаев, когда такой отказ обусловлен отсутствием у банка возможности принять это лицо на обслуживание либо когда такой отказ допускается законом или иными правовыми актами. При необоснованном уклонении банка от заключения договора клиент вправе обратиться в суд с требованием о понуждении банка к заключению договора и о возмещении причиненных этим убытков. Обязанность банка заключить договор вытекает из специального характера его деятельности, одной из целей которой является предоставление юридическим лицам возможности надлежащим образом исполнить возложенную на них законом (ст. 861 ГК РФ) обязанность производить расчеты в безналичном порядке (за исключением случаев, предусмотренных законодательством).
Сторонами договора банковского счета являются банк или иная кредитная организация, обладающая лицензией на право совершения банковских операций, и клиент (владелец счета). В качестве клиента могут выступать любые юридические и физические лица.
Предмет договора — находящиеся на банковском счете клиента денежные средства, с которыми осуществляются операции, обусловленные договором. В зависимости от содержания правоспособности клиента и круга операций с денежными средствами принято выделять несколько видов счетов.
Основным видом счета является расчетный счет, который открывается всем коммерческим организациям для осуществления любых операций, предусмотренных договором банковского счета. Количество расчетных счетов не ограничивается. Расчетные счета открываются также большинству некоммерческих организаций — фондам, объединениям, потребительским кооперативам, учреждениям, осуществляющим коммерческую деятельность, и т.п. Расчетные счета могут открываться также филиалам и представительствам юридичес-
кого лица по ходатайству последнего, если они ведут коммерческую деятельность. При создании хозяйственных товариществ и обществ их учредители открывают временный рачетный (накопительный) счет, на который зачисляются средства в оплату уставного (складочного) капитала. Впоследствии этот счет превращается в обычный расчетный счет. Текущие счета открываются некоторым учреждениям, а также филиалам и представительствам юридических лиц, не ведущих коммерческую деятельность. Круг операций в этом случае ограничивается расходами на содержание филиала или представительства, включая расходы на оплату труда. Бюджетные счета открываются субъектам, которые управомочены распоряжаться бюджетными средствами. Это могут быть счета федерального бюджета, бюджета субъекта Федерации или муниципального образования. Текущие валютные счета открываются клиентам для проведения расчетов в иностранной валюте. Операции по таким счетам совершаются с учетом требований валютного законодательства. Счета, на которых учитываются взаиморасчеты банков, называются корреспондентскими счетами (субсчетами). Такие счета открываются либо в расчетно-кассовых центрах Центрального банка России, либо непосредственно банками на основе межбанковских соглашений. Правила ГК о банковском счете распространяются на корреспондентские и иные счета банков, если иное не предусмотрено законом, иными правовыми актами либо банковскими правилами (ст. 860 ГК РФ).
Договор банковского счета заключается в простой письменной/ форме. Порядок открытия и ведения счетов в соответствии со ст. 30 Закона «О банках и банковской деятельности» устанавливается Банком России. Он регулируется Инструкцией № 28 от 30 октября 1986 г. «О расчетных, текущих и бюджетных счетах, открываемых в учреждениях Госбанка СССР» (с последующими изменениями), которая продолжает действовать в части, не противоречащей новому гражданскому законодательству. Для открытия счета клиент—юридическое лицо представляет в банк: а) заявление на открытие счета б) учредительные документы и свидетельство о государственной регистрации юридического лица в) карточку с образцами подписей руководителя и главного бухгалтера клиента и оттиска его печати. Последний документ должен удостоверить права лиц, имеющих право распоряжаться денежными средствами, находящимися на счете. Договором банковского счета может быть предусмотрено также использование электронных средств платежа и других аналогов собственноручной подписи, кодов, паролей и прочих носителей информации, подтверждающих, что распоряжение дано уполномо-
ченным на то лицом (ст. 847 ГК РФ). Клиент может предоставить право списывать денежные средства со своего счета третьему лицу путем выдачи банку соответствующего распоряжения. Банк обязан принять и исполнить такое распоряжение клиента при условии, что клиент предоставил в письменной форме данные, позволяющие банку идентифицировать это третье лицо в момент предъявления им требования о платеже. При реорганизации юридического лица производится переоформление счета. В этом случае клиент обязан предоставить те же документы, что и при открытии банковского счета.
По инициативе клиента договор банковского счета может быть расторгнут в любое время без объяснения причин. По инициативе банка этот договор может быть расторгнут в судебном порядке в двух строго определенных в законе случаях: а) когда сумма денежных средств, находящихся на счете клиента, оказывается ниже минимума, предусмотренного банковскими правилами или договором, если такая сумма не будет восстановлена в течение месяца со дня предупреждения банка об этом б) при отсутствии операций по счету в течение года, если иное не предусмотрено договором (ст. 859 ГК РФ). Остаток денежных средств выдается клиенту либо по его указанию перечисляется на другой счет не позднее семи дней после получения соответствующего заявления от клиента. Договор банковского счета прекращается в случае ликвидации юридического лица или смерти гражданина-клиента. Последствием расторжения или прекращения договора является закрытие счета клиента.
Содержание договора банковского счета составляют права и обязанности банка и клиента. Основными обязанностями банка являются надлежащее выполнение операций по счету, предусмотренных законом, банковскими правилами, обычаями делового оборота и договором банковского счета, и хранение банковской тайны.
Первая обязанность банка заключается в зачислении на счет клиента поступающих для него денежных средств, выполнении распоряжений клиента о перечислении средств со счета, выдаче наличных сумм со счета и совершении других операций по счету. При этом банк не вправе определять и контролировать направление использования денежных средств клиента и устанавливать не предусмотренные законом или договором ограничения права распоряжаться денежными средствами по усмотрению клиента. Клиент же совершает соответствующие действия, давая указания банку о производстве расчетов, переводе денежных средств во вклад (депозит), снятии со счета и т.д. При осуществлении операций по счету банк вступает в
отношения с третьими лицами, руководствуясь распоряжениями клиента и банковским законодательством. Операции по счету клиента должны осуществляться в установленные сроки (ст. 849 ГК РФ, ст. 31 Закона «О банках и банковской деятельности»). Банк обязан зачислять поступившие на счет клиента денежные средства не позднее дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета. В то же время банк обязан выдавать или перечислять со счета денежные средства клиента не позднее дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа, если иные сроки не предусмотрены законом, банковскими правилами или договором банковского счета. По общему правилу, банк не должен выполнять поручения клиента при отсутствии денежных средств на счете. Однако договором банковского счета может быть предусмотрено исполнение платежей при отсутствии денег на счете. При этом возникает задолженность клиента перед банком, и к отношениям между ними применяются правила о займе и кредите (гл. 42 ГК РФ), если договором банковского счета не предусмотрено иное.
Обязанность банка по сохранению банковской тайны основана на требованиях ст. 857 ГК РФ и ст. 26 Закона «О банках и банковской деятельности». Банк обязан гарантировать тайну банковского счета и банковского вклада, операций по счету и сведений о клиенте. Сведения, составляющие банковскую тайну, могут быть предоставлены только самим клиентам или их представителям. Такие сведения могут передаваться как устно, так и предоставляться в форме письменных справок. Кроме самих клиентов, сведения могут быть выданы: судам и арбитражным судам (судьям), Счетной палате России, органам Государственной налоговой службы и налоговой прлиции, таможенным органам в специально установленных случаях и органам предварительного следствия с согласия прокурора. В случае смерти клиентов-граждан сведения об их счетах выдаются наследникам, а также нотариусам и консульским учреждениям. В случае разглашения банком сведений, составляющих банковскую тайну, клиент вправе требовать от банка возмещения убытков.
В обязанности клиента входит соблюдение банковских правил при совершении операций по счету и оплата расходов банка на совершение этих операций, когда это прямо предусмотрено договором банковского счета. В таком случае клиент оплачивает услуги банка за совершение операций с его денежными средствами. Плата за услуги банка может взиматься поквартально за счет денежных
средств клиента, находящихся на счете, если иное не предусмотрено договором.
При исполнении взаимных обязательств по договору банковского счета банк вправе требовать оплаты своих услуг, а также возврата средств, связанных с кредитованием счета, и уплаты процентов по кредиту, а клиент может требовать уплаты процентов за пользование его денежными средствами. Способом прекращения таких обязательств является зачет. Банк обязан проинформировать клиента о произведенном зачете в порядке и в сроки, предусмотренные договором, либо в порядке, отвечающем обычной для банковской практики форме предоставления информации о счете. Зачет осуществляется по общим правилам (ст. 410 ГК РФ).
Банк несет ответственность за несвоевременное или неправильное зачисление на счет поступивших клиенту денежных средств либо за их необоснованное списание со счета, а также за невыполнение указаний клиента о перечислении денежных средств со счета либо об их выдаче со счета (ст. 856 ГК РФ, ст. 51 Закона «О банках и банковской деятельности»). Эта ответственность состоит в уплате процентов на сумму ненадлежаще использованных денежных средств в порядке и размере, установленных ст. 395 ГК РФ на основе учетной ставки банка (ставки рефинансирования Банка России), и возмещении убытков в части, не покрытой суммой уплаченных процентов. Размер подлежащих уплате процентов, указанных в ст. 395 ГК РФ, может быть изменен законом или соглашением сторон. В договоре банковского счета могут быть установлены и иные основания ответственности банка.
Списание денежных средств со счета осуществляется банком только на основании распоряжений клиента, кроме случаев, когда это предусмотрено законом, договором или производится по решению суда. Списание средств на основании закона принято называть бесспорным, а то, которое производится в порядке, установленном в договоре, — безакцептным (в том числе по требованиям третьих лиц). При списании денежных средств со счета существует определенная его очередность. Если клиент обладает денежными средствами, достаточными для удовлетворения всех требований, предъявленных к счету, списание средств со счета производится в порядке поступления в банк распоряжений клиента и других документов на списание (календарная очередность), если иное не установлено договором. При недостаточности средств на счете для удовлетворения всех прдеъявленных к нему требований списание производится в порядке установленной очередности. Ста-
тья 855 ГК. РФ устанавливает шесть очередей. В первую очередь осуществляется спиание по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств со счета для удовлетворения требований о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, а также алиментных требований. Во вторую очередь производится списание по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по выплате выходных пособий и оплате труда или вознаграждений по авторскому договору. В третью очередь производится списание по платежным (но не исполнительным) документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по оплате труда по трудовому договору, а также по отчислениям в Пенсионный фонд, Фонд социального страхования, Государственный фонд занятости и фонды обязательного медицинского страхования1. В четвертую очередь производится списание по платежным документам, предусматривающим платежи в бюджет и внебюджетные фонды, не указанные в третьей очереди. В пятую очередь производится списание по исполнительным документам, предусматривающим удовлетворение иных денежных требований. В шестую очередь производится списание по другим платежным документам в порядке календарной очередности. В рамках одной очереди списание производится в порядке календарной очередности поступления документов.