Договор переуступки займа образец - Шаблоны договоров - Пример иска жалоба ходатайство - Справочник адвоката

СПРАВОЧНИК АДВОКАТА

Категории раздела

Организация предприятия [0]
Заявления в суд [0]
Заявления на работу [0]
Ходатайства [0]
Сопроводительные документы [0]
Примеры договоров [0]
Аренда [0]
Примеры характеристик [0]
Как правильно составить [0]
Примеры заполнения [0]
Правила и консультации [0]
Поиск работы [0]
Переписка на предприятии [0]
Делегирование полномочий [0]
Ответственные документы [0]
Разные договоры [0]
Обращения в суд [68]
Обращения к работодателю [71]
Как обратиться в суд [68]
Оформление действий [105]
Шаблоны договоров [71]
Что надо знать арендатору [74]
Образцы рекомендательных писем [68]
Как написать [36]
Что нужно для составления [140]
Адвокат рекомендует [81]
Прием на работу [72]
Деловодство и письма [66]
Поручение и доверенность [49]
Документация юрисконсульта [71]

Наш опрос

Оцените мой сайт
Всего ответов: 113

Статистика


Онлайн всего: 3
Гостей: 3
Пользователей: 0

Пример иска жалоба ходатайство

Главная » Статьи » Шаблоны договоров

Договор переуступки займа образец

​Договор переуступки долга: как правильно оформить смену заемщика

Оглавление:

В юридической практике существует 2 вида договора переуступки долга: договор цессии и перевод финансовых обязательств на третье лицо. Первый используется кредитными организациями: по соглашению передачи прав требования один банк «уступает» своего заемщика другому, уведомив об этом клиента в письменном виде с указанием новых реквизитов для перечислений.

Второй вариант предусматривает процедуру переуступки между заемщиком и лицом, готовым взять на себя его задолженность. Если юридическое или физическое лицо не способно самостоятельно справиться с кредитными обязательствами, оно вправе, с согласия заимодавца, договориться о погашении своего долга третьей стороной. Нормы, регулирующие такие взаимоотношения, содержатся в ГК РФ – ст. 391, п. 1.

Договор цессионной передачи кредитной задолженности

Переуступка дебиторских задолженностей одной организацией другой – распространенная процедура на рынке займов. Банки «продают» друг другу кредитные портфели, включающие тысячи клиентских договоров, при этом у заемщиков возникают обязательства перед новым юридическим лицом.

Сделка межбанковской цессии производится в письменной форме и подлежит нотариальному удостоверению или государственной регистрации. При заключении договора стороны не имеют права вносить изменения в условия займа. Пакет документов по каждому клиенту передается по акту приема-передачи.

Мнение должника по вопросу переуступки прав требования другому финансовому учреждению банки спрашивать не обязаны. В данной ситуации их задача – своевременно сообщить заемщику о смене кредитора в письменном виде и предоставить ему реквизиты для платежей. При невыполнении этих условий должник продолжает выплаты по кредиту в прежнем режиме.

Переуступка долга новому заемщику по стандартному договору

ИП или организация, отвечающие по займу перед банком, при наличии заинтересованных лиц могут заключить с ними типовой договор переуступки долга. В этом случае у нового заемщика возникает задолженность перед кредитором в размере, зафиксированном в соглашении.

Каким образом происходит переход обязательств:

  1. Действующему должнику необходимо согласовать с банком передачу долга и будущего дебитора. Одобрение кредитора важно иметь в письменном виде, но, поскольку специального шаблона для него не предусмотрено, можно проставить соответствующую отметку на заявлении клиента или оформить разрешение отдельным документом.
  2. Финансовая организация вправе как отказать заемщику в переуступке долга, так и отклонить кандидатуру потенциального плательщика. Для оценки платежеспособности нового должника необходимо предоставить документы, по которым кредитор может судить о надежности организации: свидетельства о госрегистрации и постановке на налоговый учет, подтверждение полномочий представителя фирмы, справка об отсутствии задолженностей перед бюджетом и другие бумаги – по запросу сотрудника кредитного учреждения.
  3. Получив разрешение банка, можно конкретизировать условия переуступки и заключать двустороннее соглашение между нынешним и следующим заемщиком.

Бланк договора переуступки долга содержит следующие сведения:

  • номер, дата, место подписания
  • наименование сторон
  • информация по документу – основанию возникновения задолженности (номер и дата кредитного договора, данные кредитора и заемщика, первоначальная сумма кредита)
  • размер обязательств, переходящих по настоящему соглашению к новому должнику (полный остаток задолженности или ее часть, а также суммы процентов, штрафов, неустоек, если это предусмотрено условиями переуступки, – указываются отдельно)
  • дата, с которой вторая сторона принимает на себя долг
  • срок погашения долга, реквизиты счета, даты и периодичность внесения платежей
  • реквизиты, подписи, печати сторон.
  • К договору переуступки также прилагаются документы, относящиеся к долговому обязательству: допсоглашения, графики платежей, акты сверки и т.д.

    Переуступка долга по трехстороннему соглашению

    Кредитор, как лицо, заинтересованное в возврате долга в полном объеме и в указанные сроки, часто настаивает на непосредственном участии в процессе переуступки обязательств. То есть становится полноценной стороной договора.

    В этом случае соглашение принимает характер трехстороннего. Такой вариант документа способствует лучшей защите интересов банка и «старого» заемщика. При договоренностях без участия кредитной организации вторая сторона может отказаться от исполнения обязательств, если обнаружит отсутствие в бумагах банковского разрешения или признает контракт юридически ничтожным из-за некорректного оформления.

    Если заимодавец визирует договор в качестве одной из сторон, многие риски исключаются:

    1. Условия переуступки долга согласуются между всеми тремя подписантами.
    2. Текст документа проходит правовую экспертизу в юридической службе банка.
    3. Согласие на смену заемщика фиксируется в самом договоре.
    4. Кредитор подтверждает, что проверил благонадежность нового клиента и вынес положительное решение по его кандидатуре.

    Образец трехстороннего договора переуступки долга практически не отличается от двустороннего соглашения, за исключением числа участников сделки. Еще один важный момент: в договоренностях между дебиторами условия займа остаются неизменными, а вмешательство кредитора может привести к пересмотру некоторых положений. Все это в обязательном порядке указывается в тексте документа:

    1. Первоначальные обязательства заемщика: сумма, процентные ставки, срок и график погашения, штрафные санкции и прочие условия по кредиту.
    2. Размер задолженности, подлежащей переуступке, порядок ее обслуживания и возврата.
    3. Дата перевода долга и срок, в который новый заемщик обязан рассчитаться по займу.

    При смене заемщика заключение трехсторонней переуступки является наиболее предпочтительным вариантом. При составлении документов без участия кредитора важно зафиксировать все существенные условия, без которых соглашение может быть признано недействительным в судебном порядке: используйте образец договора переуступки долга. представленный на нашем сайте.

    Договор цессии

    К специфическим контрактам относится договор цессии. Он еще именуется договором уступки права требования. Преимущественно его предметом выступает уступка взыскания.

    Договор цессии, образец которого будет рассмотрен ниже, требуется сторонам для юридического подтверждения перехода права на взыскание долга.

    Специфика предмета и объекта договора уступки права требования

    Как и любой контракт, договор цессии, образец которого проиллюстрирован на соответствующем изображении, имеет свой объект, предмет и сведения о цене.

    Объектом выступает замена в соответствующем обязательстве кредитора, то есть присутствует отказ от права взыскания с определенного должника первоначальным заимодавцем в пользу другой кредитной стороны.

    Предметом служит либо субъективное обязательное право, либо право требования. Ввиду того что в законе не прописаны четко установленные критерии цены по данному контракту, он может являться возмездным или безвозмездным.

    Кто является контрагентами по вышеуказанному договору? Какие документы его дополняют?

    Сторонами рассматриваемой сделки являются цедент, который выступает в роли кредитора, осуществляющего уступку права взыскания, и цессионарий, точнее сказать, заимодавец, получающий по данному контракту право требования.

    Текущий договор может быть дополнен различными документами соответствующего назначения. Они формируются в целях улаживания возникших спорных моментов и могут быть сгруппированы в перечень, состоящий из: протоколов разногласий по вопросам и согласования разногласий, актов передачи и приема соответствующих документов, дополнительного соглашения.

    Какую форму имеет договор цессии? Образец и бланк данного контракта

    По закону рассматриваемая сделка оформляется в установленной форме, в частности письменной, если она основана на соглашении, представленном в письменном или нотариальном виде.

    Существует примечание, при котором предмет договора совершенной сделки может потребовать государственной регистрации. Тогда она должна пройти в соответствии с установленным для этой процедуры порядком, но только при отсутствии иных условий по ГК РФ.

    На изображениях представлены бланк контракта уступки права требования, в частности договор цессии между юридическими лицами, и образец заполнения данного документа на примере сделки между гражданами.

    Примерный вариант заполнения договора уступки требования

    Заполнение рассматриваемого контракта, к примеру между гражданскими лицами, начинается с указания его номера сразу после наименования документа. Далее идет заполнение информации по месту заключения, которая отражается в самом начале строки. В конце этой же строки прописывается дата визирования контракта.

    Затем следуют данные о фамилии, имени и отчестве цедента. Аналогично заполняются поля для цессионария. В первом пункте расшифровывается существо требования, обязательно прописывается Ф. И. О. должника и конкретная величина долга.

    Во втором разделе стоит раскрыть перечень документов, которые цедент должен предоставить цессионарию, а также необходимо указать дату уведомления лица, являющегося должником, о переуступке права взыскания.

    Следующий пункт рекомендовано заполнить сведениями о датах или событиях, с момента наступления которых договор становится правомерным. Этот раздел может быть дополнен условиями расторжения контракта.

    Далее прописывается способ разрешения споров. Если указана возможность обращения в суд, то требуется указать его наименование. Затем следует пункт, включающий прочие условия. Здесь могут быть дополнительные комментарии, обязующие или, наоборот, снимающие ответственность с контрагентов. Также отражается количество экземпляров и их степень правомерности.

    В завершающем разделе прописаны адреса и реквизиты контрагентов, которые обязательно включают: фамилии, имена, отчества цедента и цессионария, расположенные друг напротив друга, паспортные данные, соответствующие адреса по месту жительства и контактные сведения. Чтобы договор обрел правомерность, он должен быть завизирован контрагентами, включать расшифровку подписи.

    Каждый раздел может быть дополнен на усмотрение сторон, но исключительно в соответствии с законодательством. В зависимости от условия заключения сделки пункты могут меняться или дополняться соответствующими комментариями в установленном законом порядке.

    Бухгалтерский аспект, сопровождающий договор цессии. Проводки у цедента

    Как и по всем операциям, по текущему контракту необходим бухгалтерский учет. Нюансом в данном случае будет отражение реализации имущественных прав фирмой-цедентом, для которой эта операция не является традиционным видом деятельности.

    Некоторые особенности налагает договор цессии. Проводки фирмы-цедента имеют следующую последовательность:

    1. Производится отгрузка продукции при участии дебета счета 62 и кредита счета 90.
    2. Осуществляется начисление НДС посредством дебета счета 90 и кредита счета 76.
    3. Производится списание себестоимости отгруженной продукции с использованием дебета счета 90 и кредита счетов 43, или 41, или 44.
    4. Отражается прибыль или убыток от реализации товара посредством дебета счета 90 и кредита счета 99.
    5. Отображается уступка права взыскания при участии дебета счета 76 и кредита счета 91.
    6. Осуществляется списание стоимости права требования с использованием дебета счета 91 и кредита счета 62.
    7. Производится начисление НДС от положительного результата, полученного в ходе осуществления уступки права взыскания, при участии дебета счета 91 и кредита счета 76.
    8. Отражается прибыль или убыток от уступки права требования посредством дебета счетов 99 или 91 и кредита счетов 91 или 99.
    9. Начисляется НДС, который направляется на погашение бюджетных выплат первоначальной сделки, с использованием дебета счета 76 и кредита счета 68.
    10. Перечисление денежных средств цессионария на расчетный счет производится при участии дебета счета 51 и кредита счета 76.
    11. Начисляется НДС с положительного результата, впоследствии направляемый на бюджетные выплаты, посредством дебета счета 76 и кредита счета 68.

    Специфика бухгалтерского учета со стороны контрагента - цессионария

    Также отражаются в отчетах операции нового кредитора, обоснованием которых выступает договор цессии. Проводки у цессионария прописываются в следующем порядке:

    1. Осуществляется присвоение права требования при участии дебета счета 58 и кредита счета 76.
    2. Отражаются издержки на покупку права взыскания посредством дебета счета 58 и кредита счета 76.
    3. Отображается факт погашения соответствующим должником с использованием дебета счета 51 и кредита счета 91.
    4. Производится списание права требования при участии дебета счета 91 и кредита счета 58.
    5. Начисляется НДС с положительного результата посредством дебета счета 91 и кредита счета 68.
    6. Осуществляется отражение прибыли или убытка с использованием дебета счетов 91 или 99 и кредита счетов 99 или 91.

    В чем выражена дебиторская задолженность в отчетах фирмы-цессионария?

    Учитывая договор цессии, бухгалтерские проводки у цессионария отражают дебиторскую задолженность согласно требованиям ПБУ, в частности 19/02 - в качестве финансовых вложений в фактическом размере затрат на приобретение права требования.

    Как отобразить в отчете выплаты лица, осуществляющего возмещение?

    Учитывая договор цессии, проводки у должника показывают операции по погашению задолженности перед цедентом и формируются посредством дебета счета 76 и кредита счетов 51 или 50.

    Ранее на соответствующую дату визирования данного контракта в учете была сформирована проводка, отражающая получение права взыскания по заключенной сделке при участии дебета счета 58 и кредита счета 76.

    Кредит счета 58 отображает списание права взыскания, если производится погашение должником своих соответствующих обязательств. В состав прочих расходов входит стоимостная оценка предмета договора, в которую включены издержки на приобретение. Сумма, которая получена от должника, включена в прочие доходы согласно 7 пункту ПБУ 9/99 «Доходы организации», прошедшему утверждение приказом Министерства финансов России от 6.05.1999 № 32н.

    Возможно ли заключить рассматриваемую сделку, если одной стороной будет коммерческая структура, а другой - физическое лицо?

    Договор цессии между юридическим и физическим лицом, образец которого идентичен представленному ранее соответствующему контракту между фирмами или гражданами, может являться как возмездным, так и безвозмездным. Существующая возможность совершения сделки на безвозмездной основе, при которой физическое лицо осуществляет передачу долга, а юридическое его принимает, допустима благодаря тому, что граждане не выступают предпринимателями и не могут быть приравнены к коммерческому лицу.

    Для чего нужен контракт уступки права требования?

    Договор цессии, образец и бланк заполнения которого рассмотрены выше, является своего рода гарантом возврата денег для кредитора. Как правило, первоначальный займодатель осуществляет продажу долга с определенным убытком. Причиной этому служит понимание фирмой или гражданином того факта, что существует вероятность неполучения задолженности либо того, что возвращение долга будет сопряжено со значительными затратами.

    Следовательно, компании либо физическому лицу выгоднее минимизировать будущие издержки посредством переуступки права взыскания с убытком. Нюансом всего этого является необходимость доказательства налоговой инспекции экономической обоснованности убыточной реализации, если речь идет о коммерческой структуре в роли кредитора.

    Что такое договор цессии?

    В настоящее время люди, не имеющие юридического образования, сталкиваясь с понятием «цессия», не всегда понимают, о чем идет речь.

    Договор цессии - это некое соглашение по отчуждению прав на кредиторскую задолженность другому физическому или юридическому лицу на законном основании. Простыми словами, это сделка по передачи какого-либо материального обязательства, или как его называют «уступки прав требования», без согласия должника.

    Понятие цессии и её особенности

    Данное соглашение широко применяется во многих сферах. Однако, опираясь на российское законодательство, не все материальные требования можно передать при помощи это договора.

    Личностные обязательства, такие как алименты, возмещение материального ущерба нанесения вреда жизни и здоровью, или компенсация морального вреда, уступке не подлежат.

    Потребность в операциях подобного рода, возникает, когда у кредитора нет возможности самостоятельно взыскать требуемую сумму. Частные лица по договоренности делят возникшие обязательства, например, при разводе, или фирма проводит реорганизации.

    Требование может быть продано или передано безвозмездным путем, после чего субъекту несущему обязательство, будет отправлено уведомление о заключении договора.

    Гражданско-правовая основа договора уступки долга

    Порядок проведения сделки отчуждения кредиторской задолженности проводится согласно первому параграфу 24 главы Гражданского кодекса РФ. Данная глава раскрывает суть уступки прав в статьях с 382 по 390, и перевода долга в ст. 391 и 392.

    Стороны договора уступки прав требований

    Участниками договора являются две стороны:

    Цедент – это первоначальный собственник, передающий права.

    Цессионарий – новый обладатель требований.

    Должник – субъект, обязанный выплатить задолженность по договору.

    В соответствии с участниками, соглашения можно разделить на несколько видов.

    1. Переуступка долга между юридическими лицами. Самый распространенный случай передачи прав требований – это реорганизация юридического лица. То есть, фактически меняется только название должника, а само предприятие то же. К примеру, на момент смены юр. лица по акту сверки предприятие не успело обнулить имеющиеся сальдо. На основании договора и подписанного акта взаиморасчетов в бухгалтерских программах производится замена субконто, т. е. контрагента. Документы официальные и предполагают обязательные печати обеих сторон.
    2. Договор между физическими лицами. Примеров переуступки прав и обязанностей между частными лицами может быть множество: раздел имущества при разводе супругов, помощь в получении кредита, переход обязательств по долгу детей на родителей, готовых взять на себя ответственность и т. д.Обязательное условие оформления договора предусматривают указание паспортных данных сторон, сумму, срок и способ возврата средств.

    Форма документа отличается от предыдущего тем, что она может подписываться самостоятельно, без нотариального заверения и каких-либо печатей.Достаточно скрепить сделку личными подписями.

  • Перевод долга между юридическим и физическим лицом. Когда речь идет о смене должника, такую операцию называют переводом долга.В условиях кризиса нередко встречаются случаи, когда при ликвидации предприятий, бывший генеральный директор берет на себя обязательства по неоплаченным долгам своей обанкротившейся фирмы как физическое лицо. Долг переходит на нового плательщика в полном объеме и с теми же условиями. Оформление такого документа, должно быть заверено печатью со стороны организации, и подписью частного лица, с его паспортными данными.
  • Трехсторонний договор цессии. При отправке уведомления о заключении договора, существует риск игнорирования или неполучения информации субъектом финансовых претензий. Поэтому составление трехстороннего соглашения будет гарантией того, что должник поставлен в известность о данном изменении и дал свое согласие.
  • Как открыть свою фотостудию и зарабатывать? Подробная инструкция здесь.

    Документы для заключения договора переуступки требований

    Перечень необходимых документов для заключения договора цессии для каждого случая индивидуален.

    Самое важное основание для юридической переуступки долга - это договор, первоначально заключенный между цедентом и должником.

    Если речь идет о поставщике и покупателе, то главным является контракт поставки или купли-продажи. Важную роль играют акт сверки взаиморасчетов, расходные или приходные документы, подтверждающие задолженность.

    Для цессии долга перед банком, основанием будет кредитный договор или договор овердрафта с выпиской из банковского счета. К договору может прилагаться график платежей, с указанием срока и сумм платежей.

    К договору цессии может быть составлено дополнительное соглашение, с указанием условий, не вошедших в основной договор, и перечень приложений, в виде подтверждающих свидетельств, занесенных в акте приема-передачи правоустанавливающих документов.

    Виды договоров цессии

    1. Трехсторонний. Его особенность в том, что должник официально соглашается на перевод своего долга перед новым лицом. Преимущество в том, что цессионарий имеет гарантии от самого плательщика, что немаловажно. В то время как, двухсторонний договор предполагает только уведомление о смене кредитора.
    2. Договор возмездной и безвозмездной цессии. Когда цедент продает обязательства за определенную сумму, договор имеет статус возмездного. Переуступка прав для фирмы может быть вынужденной, чтобы вернуть хотя бы часть непогашенного убытка, реализуя ее по меньшей цене, чем полная сумма долга.

    В качестве второй стороны, по такому договору может выступать коллекторское агентство, которое специализируется на должниках. При этом объект финансовых претензий, условия и сумма остаются такими, как были изначально.

    Если же плата за переуступку не предусмотрена, то такой вид документа называется безвозмездным.
  • Оплатный и безоплатный перевод долга. Точно так же можно разделись и операцию по переводу долга. Дебитора можно сменить посредствам безоплатного соглашения, либо оплатив за это определенную сумму, соответственно превышающую начальную сумму задолженности.
  • Уступка требований по исполнительному листу. Нередко в судебной практике передача прав требования по исполнительному листу переводится третьему лицу. Права по исполнительному листу можно продать или уступить безвозмездно. Для этого необходимо представить доказательства изменения взыскателя, в виде договора цессии, и написать заявление в арбитражный суд.

    Решение суда может предусматривать частичную уступку прав, то есть разделяться на нескольких правопреемников.

    Существенные условия

    Договор переуступки права в сфере недвижимости

    Квартиры, купленные в кредит или в ипотеку, часто становятся объектами продажи, хотя еще не являются полноправной собственностью и находятся в залоге у банка. В обязательном порядке банк должен быть извещен о смене заемщика по договору цессии на квартиру, проверить его финансовое положение, дать свое письменное согласие и обозначить оставшуюся сумму долга новому должнику.

    Цессия в страховании

    Страхование тоже предполагает возможность переуступки права. В этой сфере, есть такое понятие, как цедирование риска. то есть перестрахование или передача риска другой страховой компании, которая становится новым кредитором. Статья 965 ГК РФ гласит, что права страхователя на возмещение материального ущерба, предусмотренного договором, переходят к страховщику.

    Это очень актуально, например, в автостраховании, когда машины перепродают по доверенности. Однако, не все страховые компании на это идут. К примеру, в страховании ОСАГО государство ввело запрет на цессию, в связи с участившейся практикой мошенничества.

    Уступка требований по договору поставки

    Перевод прав требования на другого кредитора уже давно стал популярным инструментом в хозяйственной деятельности предприятий. Один из таких примеров, является использование факторинга, то есть привлечения банка, в качестве посредника. Это означает, что требования об уплате дебиторской задолженности покупателю предъявляет именно банк.

    Выгода финансового учреждения заключается в том, что из перечисленных средств от плательщика снимаются комиссионные, которые гарантируют уплату долга поставщика по предоставленному займу банка.

    Факторинговая организация строго контролирует наличие задолженности дебитора. Как правило, банки для сверки предварительно запрашивают копии первичных документов, свидетельствующих о приемке товара, или акт выполненных работ, подтверждающий осуществление услуги.

    Переуступка долга по договору подряда

    Заказчик может передать другому лицу обязанности перед подрядчиком только с его письменного согласия. Учитывая, что каждая из сторон имеет свои обязанности, в том числе и по выполнению работы, то соглашение должно включать и уступку требования, так как оба действующих лица вправе требовать выполнения пунктов, таких как оплата либо предоставления услуги.

    Цессия в кредитных банковских операциях

    Применение этой сделки в большинстве случаев связано с нарушением кредитного договора со стороны заемщика, после которого, банк вправе расторгнуть действующий контракт и взыскать полную сумму долга. Цессионарием становится коллектор, который применяет свои методы и средства получения долгов.

    В настоящее время законность привлечения коллекторов подвергается сомнениям, так как организация-кредитор должна иметь соответствующее разрешение на банковскую деятельность, лицензию. В свою очередь, банки не имеют прав разглашать конфиденциальную информацию о своих клиентах.

    Во избежание подобной ситуации, при заключении договора займа необходимо подробно изучить все его пункты.

    Цессия при банкротстве

    Продажа долга при банкротстве является одним из самых популярных способов уменьшить дебиторскую задолженность, когда деньги нужны срочно, а отсрочка у компании-должника закончится еще нескоро.

    Пока организация официально не стала банкротом, существует риск, что налоговые органы могут признать сделку недействительной. Тогда составляется служебная записка, поясняющая собственную неспособность взыскания задолженности и обосновывающую цену права требования.

    Скачать образец договора переуступки долга можно здесь:

    Регистрация договора в госреестре

    Если цессия связана с недвижимым имуществом, сделка в обязательном порядке должна подлежать государственной регистрации. Договор становится действительным только с момента регистрации в государственном органе. В противном случае, он может быть признан ничтожным.

    Для этого необходимо передать в ФРС копии нотариально заверенных документов. В их число входит договор долевого участия (ранее зарегистрированный в Росреестре) и соглашение о переуступке права требования или о переводе долга, со всеми сопроводительными документами.

    Застройщику или товариществу понадобиться свидетельство о регистрации юридического лица, учредительные документы, новая выписка из ЕГРЮЛ, и документы, подтверждающие полномочия, лица, которое их подает.

    Срок рассмотрения документов составляет 30 календарных дней с момента подачи.

    Оформление сделки с нерезидентами

    Некоторые компании, работающие с импортом или экспортом, сталкиваются с необходимостью заключить договор цессии с нерезидентами. Сделка юридического лица в статусе резидента и цессионария-нерезидента так же, как и другие валютные операции, должна сопровождаться паспортом сделки. Если иностранный кредитор меняется на другого нерезидента, то открывается новый паспорт.

    Главное, чтобы все произведенные действия соответствовали закону «О валютном регулировании и контроле».

    Бухгалтерский учет и налогообложение

    Когда договор уступки прав является возмездным бухгалтерский и налоговый учет должен включать начисление НДС и налога на прибыль. За налоговую базу НДС принимается разница, между первоначальной суммой долга и ценой реализации.

    В учете цессионария при покупке права требования, делаются проводки:

    58 – 76 (60) сделка по приобретению долга

    76 (60) – 51 оплата цеденту

    51 – 91.1 задолженность погашена дебитором

    91.2 – 68 начислен НДС

    Проводки в учете цедента выглядят следующим образом:

    76 – 91.1 сумма, уплаченная цессионарием

    Разница между первоначальным долгом и суммой, уплаченной новым кредитором списывается в убыток.

    Видео о взаимозачёте при цессии

    Риски по договору уступки долга

    На что стоить обратить внимание при подписании договора:

  • Предмет договора. За объект сделки принимают конкретную информацию, в виде суммы задолженности, подкрепленную доказательствами первичной документации.
  • Основание договора. В тексте соглашения, должна присутствовать ссылка на первоначальный договор цессионария с плательщиком.
  • Согласие нового кредитора или должника. Кроме обычной формы подписи или печати на самом договоре, допускается выражение своего одобрения в отдельном документе, например, в информационном письме.
  • При составлении договора между юридическими лицами, необходима тщательная проверка учредительных документов, гарантирующих регистрацию в ЕГРЮЛ.

    Неграмотное составление или неправильное восприятие информации, указанной в договоре, могут изменить желаемые результаты, или вовсе способствовать недействительности документа.

    Создавая предварительный договор переуступки, нужна грамотная консультация специалиста. Поэтому при необходимости оформления цессии или перевода долга, в обязательном порядке, следует прибегнуть к юридическим услугам.

    Признание договора цессии ничтожным и его оспаривание. Судебная практика расторжения

    Основаниями для расторжения или признания договора недействительными могут быть следующие случаи:

    1. Обязательство принадлежит к группе личных, таких как возмещение ущерба, или алименты
    2. Право не подкреплено подтверждающими документами и является недействительным
    3. Договор цессии связанный с недвижимостью не зарегистрирован в Росреестре
    4. Первоначальный договор не подразумевал возможность уступки прав третьим лицам
    5. В договоре цессии не указано основание отношений первого кредитора с плательщиком
    6. Не произведена уплата возмездного договора со стороны цессионария в указанные сроки
    7. Право требование по договору займа реализовано лицу, не имеющему устава кредитной организации.

    При выявлении нарушений подается иск в региональный арбитражный суд о признании договора цессии незаключенным, в связи с несоответствием с той или иной статьей Гражданского Кодекса при его составлении. Или если основание данного договора по закону не может быть уступлено третьим лицам. В этом случае, суд может удовлетворить иск полностью, либо частично.

    Открытие вашего комиссионного магазина может стать началом успешного бизнеса. Узнайте, что нужно для этого сделать.

    Знаете, как распределить прибыль ООО между участниками? Полная инструкция здесь.

    Пример:

    ОАО Х обратилось в Арбитражный суд с иском к ЗАО Y и ООО С о признании договора уступки права требования недействительным в силу ничтожности как несоответствующего требованиям ст.382 ГК РФ.

    Исковые требования были удовлетворены.

    В соответствии с ст.168 ГК РФ, суд исходил из того, что доказательства в материалах дела, не подтверждают существования у цедента (ЗАО Y ) на момент заключения договора уступки передаваемого права. Суд признал, согласно нормам ст. 382, 168 ГК РФ, недействительность сделки, так как по договору цессии произведена уступка несуществующего права.

    Договор переуступки долга: основные моменты и подводные камни

    Существует два варианта договора переуступки долга – переуступка права требования, или, по-другому, договор Цессии и перевод долга. Первый вариант - частое явление между кредиторами и в этом случае согласие должника не является обязательным, однако уведомить его нужно обязательно. А вот второй – это соглашение между должниками с обязательным согласием кредитора на то, чтобы долг ему выплачивало другое лицо (п.1 ст. 391 ГК РФ).

    В каких случаях заключается типовой договор переуступки долга?

    Итак, у вас есть соглашение с банком на определённые услуги, и в силу каких-то обстоятельств вы хотите, чтобы за вас платила другая организация или другое физическое лицо. Первым делом вы должны получить согласие банка на переуступку долга. Кредитор при этом вправе вам отказать, если у него есть сомнения по поводу платежеспособности нового должника. Если же банковская организация согласна на переуступку, она обязательно должна подтвердить это в уже составленном документе отдельной отметкой. Для чего это нужно? Лицо, которое будет погашать задолженность место вас, при отсутствии отметки может заявить о недействительности документа, поскольку он не подтверждён банком, и обязанность платить вернётся к старому должнику - вам. Во избежание непредвиденных ситуаций такой отметкой может послужить надпись «Согласовано» или «На перевод долга согласен» с обязательным наименованием банковской организации, датой, печатью и подписью с расшифровкой. Также в соглашении необходимо указать, при каких условиях новый плательщик обязуется выплатить задолженность кредитору. Это позволит доказать налоговой, что сделка не безвозмездна, и избежать претензий с их стороны.

    Договор переуступки долга – образец можно скачать по этой ссылке.

    Что такое трёхстороннее соглашение и в чём его плюсы?

    Трёхстороннее соглашение позволяет в большей степени обезопасить переуступку долговых обязательств. Сторонами такого документа являются изначальный и новый должники, а также тот, кто предоставил кредит, а его заключение возможно как для юридических, так и для физических лиц. Документ вступает в силу с момента его согласования с нотариусом либо с момента государственной регистрации, а при его оформлении обязательно должен быть указан предмет долговых обязательств, наименование и точная сумма, иначе бумага может быть признана недействительной, а для его составления лучше обратиться за помощью к юристу, поскольку даже небольшие неточности в документе могут привести к серьёзным правовым последствиям в дальнейшем.

    Будьте внимательны: часто в качестве трёхстороннего заключается обыкновенный договор перевода долга или уступки права требования. Юридически это неправильно, поскольку и тот, и другой являются исключительно двусторонними.

    При оформлении соглашения нужно обязательно указать:

    1. Первоначальные обязательства (изначальная сумма задолженности, особые условия и положения).
    2. Передаваемую сумму задолженности.
    3. Все данные о старом и новом должниках.

    В каких случаях предпочтительней переуступка права требования?

    Переуступка права требования – это соглашение между кредитными организациями, где одна «отдаёт» должника другой. Согласие должника при этом не требуется (если иной вариант не оговорен документом или законом), однако обязательно должно быть подготовлено и предоставлено официальное письменное уведомление о смене кредитной организации - при его отсутствии плательщик по кредиту имеет право не платить задолженность новому кредитору. Также кредитные организации должны подписать акт приёма-передачи пакета документов по должнику, при этом составление акта в произвольной форме не запрещается. Важно помнить, что новая организация, которой будет выплачиваться кредит, не имеет права менять какие-либо условия выплаты задолженности по договору, если только это не предусмотрено законом. Например, если вы должны выплатить 15 тысяч рублей в течение месяца по старому договору, новый банк не имеет права требовать от вас выплаты в течение пяти дней. А бланк, на котором составляется соглашение, должен соответствовать форме основного обязательства (требования ч. 2 ст. 391 ГК РФ: п. 1 и п. 2 ст. 389 ГК РФ).

    Если вы решили оформить переуступку долга, в документах желательно указывать полную сумму задолженности, поскольку при уступке какой-либо части долга суд может признать соглашение недействительным по 391 статье ГК РФ, ведь у банка теперь два должника вместо одного, и замена прав происходит не полностью.

    Обратите внимание:

    Смена видов деятельности ООО

    Как сменить вид деятельности ООО и внести изменения в ЕГРЮЛ? Пошаговая инструкция от специалиста со списокм необходимых документов.

    Договор цессии (уступки прав) по договору займа

    В случае принятия решения одной стороной взять у другой стороны в займ денежные средства или прочее имущество, между ними составляется договор займа, в котором оговариваются все условия и сроки его возврата.

    Дающая займ сторона выступает займодавцем, а принимающая – заемщиком. При этом займодавец может передать имеющиеся права другому лицу с помощью заключения договора цессии.

    Что это такое

    Договором цессии или уступки выступает договор, передающий право на что-то от одного лица – другому.

    Договоров такого типа существует несколько видов:

  • по уступке финансового требования
  • на право использовать товарный знак
  • по передаче авторских прав.
  • Договор цессии – это соглашение одной стороны уступить свои права по договору займа другой стороне. То есть его основная задача – смена лиц по обязательствам, в результате которой все права по договору займа передаются от займодавца новому кредитору.

    Договор цессии является консенсуальным, возмездным и двусторонним.

    Изначальный займодавец в этом договоре именуется цедентом, а новый – цессионарием, который может дождаться возврата займа по приобретенному им договору, а может продать его другому лицу.

    Законодательство РФ не определяет обязательные условия для заключения договора цессии по договору займа с процентами. Тогда, согласно ст. 432 ГК РФ. единственным важным условием является указание предмета договора.

    Им может выступать обязательственное право, а также право востребования как полного, так и частичного возврата долга.

    Предметом договора цессии выступает право требования, которое принадлежит займодавцу на основании подписанного договора займа, согласно которому заемщик обязуется вернуть займодавцу денежную сумму или другое имущество в указанные сроки.

    Объектом цессии может быть только имущественное право, потому договоры, не имеющие имущественного характера, не могут быть предметом цессии.

    Если в договоре не указано, что он безвозмездный, то он автоматически становиться возмездным. Законодательством не установлены требования для цены договора цессии, потому она назначается сторонами в добровольном порядке.

    В каких случаях составляется

    Чаще всего договора цессии подписываются по причине отсутствия у займодавца возможности взыскать задолженность по займу самостоятельно.

    Также договор уступки прав заключается при разделении обязательств заемщика перед займодавцем (при разводе, реорганизации предприятия и т.д.). Законодательством не предусмотрено обязательное участие заемщика при подписании договора цессии.

    Договор по уступке прав имеет стандартную структуру и содержит примерно такие пункты:

  • преамбула . которая содержит оговорку про участников договора, их статус, правоустанавливающие документы, а также указание ответственных лиц-представителей юридического лица
  • предмет договора – раздел, в котором подробно описаны все его детали, а также указаны договора, по которым возник долг
  • цена и взаиморасчеты – раздел, содержащий стоимость переуступки прав по договору займа
  • права и обязанности сторон – раздел с оговоркой количества документов, подтверждающих размер долга, а также сроков их предоставления
  • ответственность сторон – раздел, содержащий указание об ответственности сторон в случае нарушения условий договора
  • особые условия – оговорка особых условий при заключении договора цессии
  • срок действия договора – период, за который должны быть выполнены все условия договора. Если сроки не оговариваются, то цессионарий имеет право востребовать долг с даты заключения договора
  • решение споров – споры по договору, возникшие во время его выполнения, должны быть урегулированы в соответствии с законодательством
  • прочие или дополнительные условия – в этом разделе должно быть указанно, что договор составляется в трех экземплярах, даже если заемщик не участвовал в заключении соглашения. Если должник не подписывал договор, в разделе указывается способ и сроки его оповещения
  • реквизиты и подписи обеих сторон .
  • В некоторых случаях пункты договора могут меняться и дополнятся.

    Между юридическими лицами

    Чаще всего договор цессии заключается между юридическими лицами в результате реорганизации предприятий. При смене лиц управления предприятием также составляется подобный договор, так как представители организации уже другие.

    Долг старого предприятия переоформляется на новое. Та же процедура происходит в результате смены займодавца другим юридическим лицом.

    Но в случае задолженности по выплате алиментов, пособий и пенсий, выплачивании морального ущерба, банкротства предприятия, возмещения вреда здоровью человека и т.д. договор цессии между юридическими лицами не может быть заключен.

    При передаче недействительных требований или документов в виде подтверждения займа займодавцем, он несет за это ответственность, что указывается в законе.

    Чем похожи, и чем отличаются договор займа и кредитный договор, смотрите таблицу .

    Между физическими лицами

    Между физическими лицами заключается договор цессии во время раздела имущества в случае развода, при переводе части или полного долга по займу, который оформлено на одного из супругов и т. д.

    В договоре по уступке прав цедент отказывается от своих прав и передает их цессионарию и получает или не получает за это определенное вознаграждение.

    Особенности составления и заключения договора уступки прав (цессии) по договору займа

    Законодательством установлена письменная форма заключения договора.  Договор цессии должен иметь такое же оформление, как и первоначальный договор займа.

    Потому если сделка, по которой проводится уступка прав, относится к вопросам государственного регулирования, то она должна регистрироваться в порядке, установленном законом. А если она заверялась нотариусом, то и новый договор также следует заверять нотариусом.

    Договор цессии по договору займа с залогом или без него не выделяется среди отдельных видов договоров и не имеет специальных условий, требований к оформлению и составлению.

    Правовая основа договора цессии близка к договору факторинга – финансирования под условие уступки права требования по займу.

    В этом случае одна сторона передает или берет на себя обязательство передать второй стороне в расположение деньги за определенную плату, а эта сторона уступает свое право требования денег с заемщика.

    От цессии факторинг отличается своим предметом – денежными средствами, тогда как договор цессии может заключаться как для товаров, так и для денег.

    Договор цессии не должен перечить существующим актам гражданского законодательства, но в случае отсутствия в последнем нужных норм, они урегулируются в заключаемом договоре по согласию обеих сторон.

    Законодательство РФ не запрещает передавать право получения долга по задолженности, которая уже существует или может возникнуть согласно всем предпосылкам. Уступка прав может производиться по всему договору и по его непогашенной части в отдельности.

    Основные и дополнительные условия

    Основным условием при заключении договора цессии является его письменная форма с соблюдением формы изначального договора займа. Также важно, чтобы предметом договора цессии была определенная материальная ценность (деньги или товар).

    Договор уступки прав должен содержать в себе все стороны договора и их реквизиты, характер договора (возмездный или безвозмездный), условия передачи прав по договору займа, ответственность, которую понесут стороны при невыполнении условий договора, документы, подтверждающие факт займа, срок возврата долга по новому договору и т.п.

    В договоре цессии не обязательно указывать цель, с которой он заключается. Также не обязательно иметь согласие или присутствие должника для заключения договора.

    Заключать договор по уступке прав запрещается, ели речь идет о возмещении нематериальных убытков, а также прав, связанных с кредитором (выплаты алиментов, пенсий, пособий).

    Приложения и сопутствующие документы

    В договоре по уступке прав могут содержаться следующие приложения и сопутствующие документы:

    1. График платежей . в котором регулируются условия, сроки и размеры платежей по займу. График действует на основании и в соответствии с договором цессии.
    2. Акт приема-передачи документов – обязательная часть договора цессии, так как он выступает в качестве протокола, определяющего перечень документации, которую одна сторона передает другой. Указывается количество документов, их наименование и т.д.
    3. Дополнительное соглашение – предусмотрение определенных обстоятельств, в результате возникновения которых некоторые пункты договора подлежат отмене, изменению или к добавляются новые условия. Это соглашение должно соответствовать всем требованиям и форме основного договора, так как оно является его продолжением в результате наступления определенных обстоятельств.
    4. Протокол разногласий – документ, фиксирующий разногласия сторон по условиям договора во время или после его составления. Все спорные вопросы фиксируются в этом дополнении чаще всего в виде таблицы, имеющей колонку с несогласованным пунктом и две колонки, в которых каждая сторона выдвигает свои пути его разрешения.
    5. Протокол согласования разногласий – соглашение, которое составляется в случае несогласия одной стороны с протоколом разногласий. Этот протокол содержит в себе сведения с протокола разногласий и указание на то, как они приняты (в редакции какой из сторон или по обоюдному соглашению). После подписания протокола разногласий обеими сторонами, его включают в договор цессии как неотъемлемую часть или переделывают договор в соответствии с новыми решениями.

    Договор цессии по договору займа может заключаться между юридическими и физическими лицами. Его основная цель – передача права собственности на займ одной стороны – другой.

    Договор может заключаться, как и займодавцем, в результате которого новый владелец получает право на взыскание займа с должника, так и заемщиком, когда в результате реорганизации предприятия или других условий возвращать займ будет другое лицо.

    Отзывы клиентов о сервисе Автозайм, найдёте в комментариях .

    Способы оплаты задолженности в компании Центрозайм, перечислены здесь .

    Источники: dezhur.com, vse-temu.org, ipopen.ru, moyafirma.com, zaimexpert.ru

    Категория: Шаблоны договоров | Добавил: cintam (12.06.2015)
    Просмотров: 1278 | Рейтинг: 0.0/0
    Всего комментариев: 0
    avatar

    Вход на сайт

    Поиск